銀行合規(guī)經(jīng)理履職報告范文
前言：我們精心挑選了數(shù)篇優(yōu)質(zhì)銀行合規(guī)經(jīng)理履職報告文章，供您閱讀參考。期待這些文章能為您帶來啟發(fā)，助您在寫作的道路上更上一層樓。
第1篇
一、認真執(zhí)行日常監(jiān)督檢查、促進內(nèi)控制度落實。
合規(guī)經(jīng)理認真做好支行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作，資金和重要空白憑證等檢查工作，在日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題及時作好記錄，分析問題出現(xiàn)的原因，督促相關(guān)人員進行整改，并在每月履職報告中反映。記錄應(yīng)列明發(fā)現(xiàn)問題的合理整改期限，無法整改或短時期無法整改的注明原因，及時上報。對發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問題和潛在的資金安全隱患等重大業(yè)務(wù)事項，則注明發(fā)生的原因以及擬采取措施等，并在業(yè)務(wù)發(fā)生當日第一時間以書面（含電子郵件）上報市支行。
按市分行加強合規(guī)經(jīng)理日常管理工作要求，每日填報《合規(guī)經(jīng)理日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和會計檢查日志》”，第月上報《合規(guī)經(jīng)理履職報告》，及時、詳細報告網(wǎng)點每日、月份業(yè)務(wù)工作情況。
二、加強業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核、確保交易的真實可控。
加強業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核和監(jiān)督，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的柜員權(quán)限和市分行印發(fā)的業(yè)務(wù)交易復(fù)核審批要求，嚴格履行授權(quán)職責，把好復(fù)核授權(quán)關(guān)，負責對營業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)的有效性、合規(guī)性、完整性進行監(jiān)督，確保授權(quán)交易的真實可控。
三、做好業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、存在問題的整改落實
為適應(yīng)郵儲銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要業(yè)務(wù)，加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷提升自身的業(yè)務(wù)水平，熟悉業(yè)務(wù)規(guī)章制度、內(nèi)控制度和操作流程，同時協(xié)助支行長做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，指導(dǎo)普通柜員正確辦理業(yè)務(wù)，包括柜員管理、尾箱管理、現(xiàn)金、支票和重要空白憑證管理、報表管理、檔案管理等。提高員工的業(yè)務(wù)服務(wù)水平，輔導(dǎo)解決營業(yè)過程中遇到的業(yè)務(wù)問題。
四、協(xié)助支行長抓好安全管理、柜員排班
第2篇
一、認真執(zhí)行日常監(jiān)督檢查、促進內(nèi)控制度落實。
合規(guī)經(jīng)理認真做好支行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作，資金和重要空白憑證等檢查工作，在日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題及時作好記錄，分析問題出現(xiàn)的原因，督促相關(guān)人員進行整改，并在每月履職報告中反映。記錄應(yīng)列明發(fā)現(xiàn)問題的合理整改期限，無法整改或短時期無法整改的注明原因，及時上報。對發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問題和潛在的資金安全隱患等重大業(yè)務(wù)事項，則注明發(fā)生的原因以及擬采取措施等，并在業(yè)務(wù)發(fā)生當日第一時間以書面（含電子郵件）上報市支行。
按市分行加強合規(guī)經(jīng)理日常管理工作要求，每日填報《合規(guī)經(jīng)理日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和會計檢查日志》”，第月上報《合規(guī)經(jīng)理履職報告》，及時、詳細報告網(wǎng)點每日、月份業(yè)務(wù)工作情況。
二、加強業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核、確保交易的真實可控。
加強業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核和監(jiān)督，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的柜員權(quán)限和市分行印發(fā)的業(yè)務(wù)交易復(fù)核審批要求，嚴格履行授權(quán)職責，把好復(fù)核授權(quán)關(guān)，負責對營業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)的有效性、合規(guī)性、完整性進行監(jiān)督，確保授權(quán)交易的真實可控。
三、做好業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、存在問題的整改落實
為適應(yīng)郵儲銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要業(yè)務(wù)，加強業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷提升自身的業(yè)務(wù)水平，熟悉業(yè)務(wù)規(guī)章制度、內(nèi)控制度和操作流程，同時協(xié)助支行長做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，指導(dǎo)普通柜員正確辦理業(yè)務(wù)，包括柜員管理、尾箱管理、現(xiàn)金、支票和重要空白憑證管理、報表管理、檔案管理等。提高員工的業(yè)務(wù)服務(wù)水平，輔導(dǎo)解決營業(yè)過程中遇到的業(yè)務(wù)問題。
四、協(xié)助支行長抓好安全管理、柜員排班
第3篇
關(guān)鍵詞：國庫會計 雙重屬性 會計理論 制度梗阻
一、我國國庫會計的雙重屬性
（一）國庫與國庫會計
“國庫是國家金庫的簡稱，是專門負責辦理國家預(yù)算資金收納和支出的機關(guān)。國家的全部預(yù)算收入都要納入國庫，一切預(yù)算支出都由國庫進行撥付。”國庫的定義明確指出，國庫是負責公共財政體制下政府預(yù)算資金具體收支的特殊機構(gòu)，核心職能是辦理預(yù)算資金的收付，國庫管理從屬于國家預(yù)算管理。因此，從國家預(yù)算角度看，國庫會計作為國庫職能的重要基礎(chǔ)和載體，是國家預(yù)算會計體系的重要組成部分，在會計屬性上屬于預(yù)算會計范疇，在資金運動上是連接稅收資金和財政資金的紐帶，在業(yè)務(wù)核算上憑證使用、科目設(shè)置、核算內(nèi)容分類、預(yù)算收支報表編報等必須滿足國家預(yù)算執(zhí)行工作的要求，與稅收會計、財政總預(yù)算會計和行政事業(yè)單位會計共同服務(wù)預(yù)算管理和執(zhí)行，具有預(yù)算會計的屬性。
（二）人民銀行經(jīng)理國庫制度與國庫會計
1985年國務(wù)院頒布的《中華人民共和國國家金庫條例》明確指出由人民銀行具體經(jīng)理國庫，負責辦理國家預(yù)算資金收支，人民銀行經(jīng)理國庫制度正式確立。此后，1994年頒布的《中華人民共和國預(yù)算法》和1995年頒布的《中國人民銀行法》都為人民銀行經(jīng)理國庫奠定了法律基礎(chǔ)。到目前為止，我國國庫管理體制已經(jīng)具備了完善的組織體系，人民銀行及分支機構(gòu)分別設(shè)立國庫部門負責經(jīng)理各級國庫，并開通了大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)和同城票據(jù)交換系統(tǒng)加快財政資金清算速度，國庫制度體系全面建立。從人民銀行經(jīng)理國庫角度看，國庫是人民銀行履行經(jīng)理國庫職責而專門設(shè)置的職能部門，國庫會計納入人民銀行會計體系統(tǒng)一管理，要嚴格遵守《中國人民銀行會計基本制度》規(guī)定，需運用銀行會計在賬戶設(shè)置、賬務(wù)平衡、賬務(wù)記載的方法及資金清算渠道，反映國庫業(yè)務(wù)引起的中央銀行資金流動情況，具有銀行會計的屬性。
（三）我國國庫會計兼具預(yù)算會計與銀行會計雙重屬性
國庫的基本職能和我國國庫管理體制決定了我國國庫會計兼具預(yù)算會計和銀行會計的雙重屬性。一方面，國庫會計作為國家預(yù)算執(zhí)行的一項基礎(chǔ)性工作，通過辦理國庫預(yù)算收支業(yè)務(wù)實現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行作用，國家的一切預(yù)算收入由國庫會計一筆一筆收納，國家的一切預(yù)算撥款由國庫會計逐筆撥付；通過國庫會計資料數(shù)據(jù)的整理和分析，提供國庫資金現(xiàn)金流量和存量信息，從而為宏觀決策提供參考，國庫會計是預(yù)算會計體系的重要構(gòu)成，預(yù)算會計屬性是國庫會計的職能屬性和本質(zhì)屬性，是第一位的。另一方面，國庫會計反映的是各項國庫業(yè)務(wù)引起的納入國庫單一賬戶的財政資金的流動情況，會計核算的過程就是資金流動過程，國庫會計以資金安全性、流動性管理為核心，確保資金運行安全高效，需充分學(xué)習(xí)和借鑒中央銀行會計核算方法、賬戶設(shè)置及清算渠道，進行資金收支及核算，因此銀行會計屬性是國庫會計的方法屬性，是服務(wù)性的。人民銀行經(jīng)理國庫制度實現(xiàn)了國庫會計的預(yù)算會計屬性和銀行會計屬性的有機結(jié)合，二者的結(jié)合點是各類國庫業(yè)務(wù)引起的納入國庫單一賬戶的財政資金運動。
二、基于雙重屬性視角的我國國庫會計基本問題
（一）國庫會計目標
會計目標是指會計所要達到的目的或要得到的結(jié)果，體現(xiàn)會計信息使用者的要求。國庫會計的雙重屬性決定了國庫會計信息使用者既關(guān)注人民銀行作為政府指定的受托人經(jīng)理國庫的履職情況，又關(guān)注政府及相關(guān)部門作為公眾的受托人對于公共財政資金的使用管理情況及國家預(yù)算收支信息。因此，國庫會計目標也具有雙重性：從預(yù)算會計角度看，國庫會計要為各級政府及其財政部門提供有助于宏觀調(diào)控決策的預(yù)算收支情況，以及國庫資金流量和存量信息，為國家宏觀財政政策、貨幣政策制定、執(zhí)行和調(diào)整提供重要決策有用信息；從銀行會計角度看，國庫會計應(yīng)反映人民銀行經(jīng)理國庫責任履行情況，即人民銀行國庫部門作為專門機構(gòu)辦理預(yù)算資金收支的履職情況。
（二）國庫會計主體
會計主體用以界定會計核算與報告的空間范圍，為確定特定單位所掌握的經(jīng)濟資源和進行的經(jīng)濟業(yè)務(wù)提供了基礎(chǔ)，也為規(guī)定有關(guān)記錄和報表所涉及的范圍提供了基礎(chǔ)。在會計主體的基本概念中，存在會計記賬主體和會計報告主體之別，在國庫會計實務(wù)中顯著存在記賬主體和報告主體不一致的情況。國庫會計的雙重屬性和雙重目標決定了國庫會計主體的應(yīng)采用雙重視角：從預(yù)算會計角度看，國庫是負責預(yù)算資金具體收支的特殊機構(gòu)，通過國庫會計活動核算和監(jiān)督各級政府預(yù)算收支業(yè)務(wù)，國庫會計記賬主體是人民銀行國庫，報告主體是各級政府；從銀行會計角度看，國庫作為人民銀行職能部門，通過國庫會計活動核算和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù)引起的人民銀行資金運動情況，并將核算結(jié)果反映在人民銀行資產(chǎn)負債表上，國庫會計記賬主體是人民銀行國庫部門，報告主體是人民銀行。另外，國庫會計記賬主體可根據(jù)國庫會計服務(wù)功能擴充進一步拓展，如隨著國庫服務(wù)種類增加，有的地方將工會經(jīng)費直接繳入國庫，國庫會計對工會經(jīng)費收支結(jié)存情況進行核算和報告，各級工會成為國庫會計的報告主體。
