淺談保險公司財務管理風險及對策范文

本站小編為你精心準備了淺談保險公司財務管理風險及對策參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

摘要：保險公司運營管理的核心就是財務管理，財務管理對于保險公司而言至關重要。對于保險公司而言，利益最大化以及風險最小化是其經營過程中需要重點關注的問題。保險企業是以經營為主的經濟單位，主要工作就是承擔不同風險企業的可保風險，同時支付和收取相應的保險金。這就需要保險公司全面認識和把握財務管理中和風險有關的因素，同時深入的進行分析，并采取科學有效的方式規避風險。基于此，本文對保險公司產生財務管理風險的原因進行了分析，并有針對性地提出了幾點相應的策略，希望對保險公司的相關工作能夠提供一些參考和建議。

關鍵詞：保險公司；風險；財務管理；策略

保險行業隨著社會的不斷進步得到了很好的發展，而財務管理在保險公司中發揮著十分關鍵的作用。目前很多保險公司在財務管理方面，有一定的風險存在，這些風險對保險公司的正常運營產生了很大的影響。

一、保險公司產生財務管理風險的原因

（一）風險管理意識的欠缺目前，很多保險公司的風險管理意識不夠全面，在財務管理各項工作進行的過程中，對承保環節以及對應收保費的管理、籌資和投資等環節中潛藏的賠付風險不能及時發現，因而沒有及時對相關的應急防范方案進行準備，而風險一旦出現，保險公司很容易遭受巨大的損失。此外，保險公司風險意識的欠缺還體現在沒有對長期客戶進行全面的風險評估，賠付了很多無須賠付的事項。

（二）缺乏完善的技術平臺一部分的保險公司目前沒有健全的風險操作體系，且相關的技術平臺不夠完善。市場、信用、操作以及資產等方面的風險都是保險公司經常會遇到的風險內容。很多保險公司在面對這些風險的時候，并沒有將防范工作做好。例如，保險公司產生市場風險的主要原因是過渡授權，保險公司在授權的過程中，沒有深入的分析和調查市場需求和規范，而是對公司的權利進行過度的下放，甚至對投保人的信用未經過評估，就許可其進行投保。在保險公司遇到風險的時候，風險管理技術平臺能夠有針對性地將解決方案提供給保險公司，還可以在保險公司遇到一些突發情況的時候，快速做出回應。但就目前的情況而言，大部分的保險公司對風險管理技術平臺的作用并沒有形成深刻的認識，因此在建設風險管理技術平臺的時候沒有做好信息保障工作，技術平臺有較多的漏洞和缺陷存在，因此泄露了很多客戶的信息，有時甚至還會受到黑客的攻擊。還有一部分保險公司甚至沒有建立風險管理技術平臺，這些都使保險公司在進行財務管理工作的過程中遇到了很多的阻礙。

（三）缺乏科學的財務管理體制在進行財務管理工作的過程中，很多保險公司缺乏科學合理的管理體制，在很多環節的操作上都存在著較多的問題。保險公司財務管理的不合理性主要體現為，在進行具體的工作時，有關負責人沒有明確自身的權責，對公司有關的規章制度也不夠明確，這在很大程度上阻礙了財務管理中各項工作的順利進行，大大降低了財務管理工作的效率。保險公司在內部流程的控制上也缺乏科學性，財務管理工作沒有專業部門或者專人負責，工作內容較為繁瑣，涉及了很多的事項和環節，因而很多情況下無法及時解決財務管理中的很多事務，有時甚至會對下一環節的工作產生很大的影響。此外，保險公司一旦出現風險問題，也沒有專業部門前去解決，也導致了問題難以追究到具體的部門或個人身上。

（四）缺乏完善的監督體系保險公司財務管理工作的順利開展有賴于良好的監督體系，目前一部分保險公司在財務管理工作進行的過程中，相關負責人缺乏專業素養，很難滿足工作的具體要求，很多重要的事宜缺乏相關的負責人，這些都在很大程度上對保險公司財務管理質量以及水平的提升產生了阻礙，同時也引起了一定的風險。究其原因，主要是由于保險公司缺乏完善的監督體系。沒有一套完善的監督體系進行約束，保險公司很難在公司運營出現問題的時候及時發現并采取有效的措施進行解決，因而風險會不斷增大，對保險公司的正常運營產生一定的威脅。

二、保險公司應對財務管理風險的策略

（一）強化財務管理風險的防范意識對于保險公司而言，防范風險的意識極為重要，保險公司必須對此予以高度的重視。要對財務管理風險防范的宣傳工作進行不斷地強化，要使公司的每位職員在工作的過程中，都能樹立防范風險的意識和觀念。風險防范意識在規避風險方面發揮著十分重要的作用。對于保險公司而言，其財務管理工作覆蓋面較廣，涉及了很多方面，因此必須牢固樹立風險防范觀念，并以此為基礎展開相關的工作，這樣才能將財務管理的風險降到最低，使資金管理方面的問題大大減少。

（二）對財務管理風險的預警系統進行完善很多保險公司在財務管理工作上，都缺乏專業的技術平臺，因而在遇到財務管理問題的時候，很難及時采取有效的措施進行解決，因此保險公司必須對財務管理風險的預警系統進行不斷的完善，對保險公司在運營中潛在的風險進行評估分類，這是風險預警工作的一個基礎條件，此外，保險公司還要建立健全財務分析體系，實現對財務管理中可能出風險的全面預測。其次，還要確定財務管理工作中具體工作的實現標準，并以風險等級為依據進行分類，這能夠為風險預警工作提供有效的保證。最后，在風險預警系統發出信號的時候，相關的財務管理人員要判別各個信號的具體情況，并結合具體的情況實施有效的應對措施。

（三）建設財務管理系統并不斷完善保險公司要對不同的財務風險進行深入的分析，并根據具體的問題，制定相應的風險管理規劃以及應對方案，這是處理財務管理風險問題的一項重要內容，能夠最大限度的降低保險公司財務風險帶來的影響。保險公司要重視財務管理系統的建設，并對其進行不斷地發展完善，構建良好的技術管理平臺，使風險管理體系更加科學合理。保險公司在建設財務風險管理系統的時候，要兼顧到財務約束機制，及時解決財務管理中遇到的問題。我們往往將財務約束機制分為兩種，一種是內部機制，一種是外部機制。對于保險公司而言，內部機制是面向企業內部的財務管理相關工作，外部機制則涉及了政策法規等方面的內容，在保險公司的發展中，這方面的控制力效果不是十分顯著。建設風險管理系統，可以明確財務管理中的各項內容，使每項工作都能落實到個人身上。

（四）完善監督管理體系分析和控制保險公司在進行財務管理的時候出現較為頻繁的風險，同時以對影響風險產生的因素進行監測，以達到防患于未然的目的。保險公司要對監督體制進行不斷的完善，將財務管理和風險管理體系有機地結合起來。保險公司要想建立和完善監督管理體系，可以從兩方面入手：（1）財務管理部門內部審計工作，激勵和約束機制以及良好的考核制度，可以將財務管理工作者的工作積極性和工作熱情有效地調動起來，使財務工作更加公開、透明，此外還需要完善獎懲制度，表現較好的財務管理工作者要進行適當的獎勵。（2）各個部門之間也要互相制約和監督，對于保險公司而言，其財務管理工作需要各個部門之間的密切配合，財務管理工作不是一個人或者一個部門的工作，只有全體員工默契配合，才能為保險公司財務管理工作的順利進行提供有效的保證，同時也在很大程度上使財務管理工作的風險降低。

（五）對公司的資本結構進行優化資本結構是對企業各種資本的價值組成以及對應比例關系的反映。針對財務管理中出現的問題，保險公司要積極建立多元化的資本結構。多元的資本結構是企業發展的必經之路，因此保險公司要對自身的資金結構進行適當的調整，通過這種方式，可以幫助保險公司實現對現有資金的科學合理應用，大大降低企業由于意外情況所遭受的損失。例如對債務和權益資本進行調整豐富籌資的方式，在增加負債資本的同時也要適當減少權益資本。優化保險公司的資本結構的方式，與我國宏觀經濟的發展趨勢相適應，同時也為保險公司的健康穩定發展奠定了良好的資金基礎，使保險公司在日后的發展中，能夠靈活的應對各種風險。結束語財務管理工作對于保險公司而言十分重要。很多保險公司在財務管理工作進行的過程中，由于各種機制和平臺的不健全，導致了財務管理工作中存在著較多的風險，因此保險公司必須對此予以高度的重視，同時要結合具體的情況，采取科學有效的措施解決這些問題，規避風險，防患于未然，進而為保險公司的正常運營提供良好的保證。本文分析了造成保險公司財務管理風險的原因，并嘗試提出了幾點策略，希望對保險公司的財務管理工作提供一些參考和建議，最終推動保險公司的健康穩定發展。

參考文獻：

[1]郎春舒.保險公司財務管理風險分析及對策的研究[J].活力,2018(16):16.

[2]喻萍.保險公司財務管理風險控制問題及對策探究[J].市場周刊,2018(06):63.

[3]侯蕓蕓.關于保險公司財務管理風險分析及對策研究[J].財會學習,2016(21):48-49.

作者：楊子鳳 單位：天安人壽保險股份有限公司吉林分公司