微型金融監管的國際經驗比較范文

本站小編為你精心準備了微型金融監管的國際經驗比較參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

摘要:

微型金融有客戶量大、資產規模小等特點，因此需要采取特別的監管措施。為了解監管機構的選擇、監管目標體系的設計等內容應如何設定，本文比較了國際上幾個國家的微型金融監管框架。從比較情況看，各國根據其國內具體情況在監管方式的設定方面有一定的差異，但基本原則是相同的：既進行充分的監管以保護儲戶利益，同時又不能太過于規范以至于挫傷扶貧的積極性。

關鍵詞:

微型金融；監管；國際比較

一、引言

微型金融機構在幫助窮人獲得收入和資產、解決貧困問題中發揮著重要作用。隨著這些機構的發展，一個用以促進行業發展、維護金融穩定的監管框架就變得至關重要。微型金融機構的一個主要特點是他們擁有大量的客戶，但是他們的總資產相較于傳統金融機構來說非常小。標準的銀行監管，如果不加修改就運用在微型金融機構身上，往往會失效且過于繁重。本文研究了尼日利亞、埃塞俄比亞、秘魯、菲律賓、坦桑尼亞、利比里亞等國家的監管案例，基于他們的經驗，希望能找到對于特定發展水平上的微型金融機構而言最好的監管方法。

二、微型金融的機構類別

了解微型金融監管首先應該明確微型金融機構是多種形式存在的組織。

(一)正式機構主要是指那些受到審慎監管或者專門監管的正式微型金融機構。如：尼日利亞的商業銀行提供微型金融產品來參與微型金融市場；菲律賓的農村銀行和農村合作銀行都涉及小額貸款業務。

(二)半正式機構半正式微型金融機構通常沒有專門的立法，但可以在現有的法案下注冊。非政府組織是最普遍的半正式機構。比如印尼的鄉村信貸組織、農村信貸基金組織、合作社和信用社；埃塞俄比亞的不受監管的儲蓄和信用公司被認為是半正式機構。

(三)非正式機構非正式微型金融機構則是既不受監管也沒有注冊的。比如尼日利亞的微型金融銀行和機構的行業協會，以及一些國家的自助團體。

三、微型金融監管方式比較分析

(一)微型金融機構的監管類別

正如前面提到的，微型金融機構的多樣性表明對它們的監管也具有類似的多樣性。包括：

1、自我監管。

自我監管主要是微型金融機構為確保健康發展而設立一系列行為指導準則以規范其運營。如，尼日利亞就要求微型金融銀行進行自我監管，達到良好的透明度和公司治理。

2、銀行法監管。

銀行法監管是另一個極端，主要是指正式的微型金融機構受到審慎監管。大多數國家，比如秘魯、菲律賓、坦桑尼亞等都有完備的銀行法存在，立法者只是簡單的把銀行法的約束力延伸到微型金融的監管中。

3、專門法監管。

最后一種選擇是制定專門的法律對微型金融機構進行監管。比如，埃塞俄比亞根據不同的機構類型了不同的法案：《微型金融公司和小型信貸活動管理條例》、《金融合作社管理條例》、《存款和信貸合作社管理條例》；在孟加拉國，鄉村銀行依照專門的“鄉村銀行條例1983年”運營。每種監管方法都各有利弊，發展中國家的經驗表明，正確的選擇將取決于各個國家的微型金融機構的各自困難、監管能力和知識上的缺陷，以及適應監管環境的時間和能力。

(二)被監管者與監管者的選擇

1、被監管者的選擇。

對于哪些機構應該受到監管，普遍認為，為了避免扼殺在最低層面上的金融創新，非正式的、小規模的組織最好排除在監管系統之外。甚至有學者認為，不吸收存款的機構都沒必要進行監管。但是，很多國家事實上已經開始監管那些只開展貸款業務的機構。比較一致的做法有：為了鼓勵創新和節約監管資源，對那些只有少量成員存款，不吸收非成員存款的微型金融機構只采用最低要求，比如只要求注冊登記并定期向中央銀行發送報表、遵守非金融管理要求、遵守透明度和消費者保護要求。開展存款和類似存款業務的機構應該進行更細致的管理。比如在加納，該國的《金融機構法》為微型金融提供了一種非金融機構模式，主要是指儲蓄機構和各類金融公司。該國的非金融機構大致可分為三類：吸收零售型存款的機構、吸收批發型存款的機構、不吸收存款的機構。吸收存款的機構和只開展貸款業務的機構都要受到監管，但是對于前者進行了更為嚴格的審慎監管。

2、監管者的選擇。

與定義受監管機構密切相關的是指定監管機構。微型金融機構審慎監管主要由中央銀行、財政部或銀行監管部門進行。對于那些不適用全面審慎監管的機構，替代方法有：由非政府機構根據官方管理條例來監管微型金融機構的混合式監管；由非政府實體進行獨立監管；以及由微型金融行業協會進行“自我監管”。我們對比的樣本國家包含了多種微型金融監管者，包括中央銀行、政府部門、行業協會等。這些監管者大致可以被分為兩類：一、直接受中央銀行等部門審慎監管的；二、受其他政府機構或行業協會監管的。受中央銀行等部門審慎監管的機構可分為半正式機構和正式機構，盡管前者只要求注冊，但是它在服務規模和范圍方面非常重要，使得中央銀行會對規模較大的非政府組織進行監管。比如在孟加拉國，中央銀行的一個指導委員會“微型金融研究和借鑒部門”被任命為臨時的非政府組織微型金融機構的監管者，專門監管較大規模的半正式的微型金融機構。根據前面的分析，正式機構就是指那些提供微型金融的且受審慎監管的正規機構，如商業銀行，他們本來就受中央銀行監管。如在菲律賓，中央銀行對當地所有的農村和儲蓄銀行進行監管，同時還為這些機構的微型金融貸款提供再貼現服務。小微型非政府組織等半正式微型金融機構主要受其他政府機構或行業協會監管。如在巴基斯坦，一個微型金融行業組織——巴基斯坦扶貧基金(PPAF)對一些小型微型金融機構進行監管；在印尼，印尼中央銀行則授權印尼人民銀行通過在其分支和區域審計辦事處配備工作人員對提供微型金融的地方銀行系統進行監管；對第二層次的機構——小農戶信貸銀行的監管則授權給省級發展銀行。

四、微型金融監管框架的一般內容

對微型金融機構的監管，必須考慮微型金融機構這一群體與現有監管機構之間的差異，建立一個為微型金融量身定做的監管框架。

(一)監管的目標

微型金融有其自身特點，設立微型金融監管框架時需將這些特點考慮在內：為那些少有其他金融服務選擇的客戶提供銀行服務；微型金融機構的投資組合較為單一，而且有時不穩定；微型金融機構的儲蓄和信貸交易價格相對較低，因此不容易引起廣泛的系統性不穩定問題；當微型金融機構(特別是規模較大的機構)沒有恰當管理和監控時，微型金融行業內部會形成市場風險。以埃塞俄比亞為例，其對微型金融機構的監管目標包括以下幾點：保護小額儲戶；確保微型金融部門的完整性和穩定性；促進金融機構的高效經營。

(二)穩妥性要求

1、資本充足率。

很多國家都對微型金融機構提出了專門的最低資本充足率要求。其中一個重要的特征是多數國家對微型金融機構的資本充足率要求都高于普通商業銀行。如秘魯是9.1%；阿爾巴尼亞是10%；烏干達對于微型金融機構設置的最低資本充足率甚至高達15%。

2、最低資本要求。

考慮到一些微型金融機構不具備吸收存款的權利，因此就需要對其設置一個最低資本要求。一是確保實現微型金融的功能，二是達到監管者的審慎監管要求。如阿爾巴尼亞對開展微型金融服務的非政府組織的最低資本要求是120萬美元；坦桑尼亞根據金融企業是否設立全國性的分支機構分別設置了8億和2億的坦桑尼亞元的核心資本要求。

3、貸款準備金要求。

審慎監管的另一個方面是通過報告制度和貸款準備金制度來控制微型金融機構的資產質量。如埃塞俄比亞，對總存款大于或等于100萬比爾的微型金融機構的要求是：分別提取25%的標準貸款準備金、50%的可疑貸款準備金和100%的損失準備金；對總存款在100萬以下的微型金融機構的要求是：提取50%的可疑貸款準備金和100%的損失準備金。

4、流動性比例要求。

流動性要求的目的是保證微型金融機構保持一個充足的流動性水平，以滿足所有能預測和不能預測的債務。有的國家要求較松，而有的國家的較嚴。如阿爾巴尼亞，對信用聯盟的流動資產比率要求是10%，低于世界信用社理事會的建議值是15%；而埃塞俄比亞對流動儲蓄超過100萬比爾的微型金融機構的流動性比率要求是20%，比商業銀行15%的標準要高。

(三)報告和非現場監管制度

在微型金融監管方面，報告和非現場監管制度更為重要。考慮到微型金融貸款組合的單一性和容易迅速惡化的潛在風險，一個相對嚴格的報告制度有利于監管者獲得有用、及時的信息。例如，秘魯要求微型金融機構每天、每周以及每月都要提交財務報告和其他事項；在埃塞俄比亞，微型金融機構則只需上報季度報告。

(四)對準入、運營、退出(升級)的監管

1、行業準入和退出要求。

微型金融機構的監管框架應該明確的一點是關于其準入和退出要求。一是明確批準機構。大多數國家對微型金融機構的許可權都在中央銀行手中。比如在利比里亞的金融法案中就明確規定，微型金融機構的許可權在利比里亞的中央銀行。二是規定了一些準入要求。除了上文提到的資本金要求外，對機構形式和治理要求等也提出了相關要求。

2、運營監管。

運營監管主要是對日常操作的幾個方面進行監管，限制要求有：高利貸法律和利率上限、貸款記錄要求和一些業務方面的限制，如開設分支機構、營業時間等。事實顯示，在許多情況下，并不強制執行這些限制規則在短期內為微型金融機構創造了生存空間，但同時也帶來倒閉風險。如尼日利亞，完善的內控制度降低了該國微型金融機構風險；秘魯，微型金融機構倒閉的原因之一是內部控制系統沒能發現貸款業務的不規范和惡化。

(五)一些鼓勵措施

金融機構要遵守一系列的監管要求，不僅是資本充足率、合理的管理等核心審慎要求。同時，政策制定者要設計適應微型貸款現實情況的非審慎標準，以促進市場的穩定和發展。如稅收優惠政策鼓勵。在阿爾巴尼亞，針對不同類型微型金融機構采用了不同的稅收政策。儲蓄和信用協會及其聯盟由于他們的非盈利的本質而免稅，但商業銀行涉及到微型金融的部分要對其盈利收取10%的稅。另外還有資金鼓勵。

五、結論

許多關于微型金融機構監管的文獻認為微型金融部門應該被監管，以保證對低收入人群提供大量穩定的金融服務。因此，對微型金融機構的監管就成為微型金融機構成功的關鍵問題。應該看到微型金融機構監管是一個持續發展的復雜問題。當前對微型金融行業的監管還沒有一種最佳方式，沒有哪種方式或者模式是萬能的，每種監管制度都應該與當國的特殊情況相適應。在不同國家，占主體的微型金融機構類別也不盡相同，有的國家半正式機構占主體，而有的國家非正式機構占主體，如在巴基斯坦，非正式機構占據了微型金融信貸總量的83%。機構類型的多樣性也決定了監管模式的多樣性。監管框架的制定方面，一些通用的考慮方面需要涵蓋在內，比如準入和退出要求，審慎監管的指標等。盡管各個國家的微型金融監管不盡相同，但其出發點應該是類似的，即應該進行充分的監管以保護儲戶利益，但同時又不能太過于規范以至于挫傷扶貧的積極性。

作者：王心如 單位：中國人民銀行煙臺市中心支行