信用擔保企業融資論文范文

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1中小企業目前的融資狀況以及出現的問題

1.1來自企業本身的問題

1.1.1管理經營水平有待提高盡管目前中小企業在我國有很快的發展，然而，差、散、亂的印象始終留在人們的記憶中。導致這種情況的因素主要有兩個方面：其一，中小企業因其涉及的行業較多，具有面廣點多的特點，多頭開戶成為其普遍存在的情況，這給金融部門造成很大困難，難以對中小企業的真實情況進行真正了解。并且企業會因其不斷發展而逐漸擴大規模，但中小企業在很多方面都顯得十分滯后，如財務、人事、生產、營銷等方面，與企業的發展節奏不協調，致使企業無法健康發展，無法適應當前的市場競爭。其二，中小企業的生產工藝比較落后，內部的管理制度還有待完善，產品質量水平也需要進一步提高，這就使得經營績效難以獲得良好的效果，而經營績效不好的結果就是融資信用不好，而資金不足就是融資信用不好所導致的，這是一種惡性循環。大部分中小企業具有較高的負債率，投資發展基金和流動經營資金極度缺乏，以致正常的經營和改造投資都無法維持，更無從談起通過盈利改變企業的資信，無法通過提高企業的資信而爭取外部的不同信用融資。

1.1.2嚴重缺乏現代融資意識其表現主要有三點：(1)主管的經營觀念在絕大部分企業都沒有得到轉變，對于現代企業的現金流最大化和資本價值增值的過程沒有立足于現金流和利潤的角度，缺乏對經營風險、管理能力、負債等與資本間相互關系的正確認識，難以充分全面地認清資金在生產中的作用；(2)大部分中小企業相應的管理措施和負債經營的現代意識嚴重缺乏，沒能全面認清企業經營盈利與企業債務之間的關系，對企業債務融資的意義不能用發展的眼光去認識；(3)現代融資工具沒有充分引起大部分企業主管的重視，普遍認為向銀行貸款就是融資，始終簡單地追求這種單一的融資方式，最終導致的結果就是這種傳統的融資方式被切斷時，大多數中小企業由于對其他融資方式、融資操作能力的欠缺，難以創新現代融資，從而導致中小企業陷入絕境。

1.1.3財務信息的真實性缺乏，銀行不敢放貸大部分中小企業的管理制度和財務控制制度不規范、不健全，財務信息的可信度缺乏，沒有真實性。很多企業從“自身需要”出發，偽造、提供虛假財務信息，從而導致會計報表上反映不出企業的真實情況，缺少真實性和可靠性。而企業的財務收支狀況和資產負債表是銀行貸款發放的主要依據，銀行比較容易信任支持一個具有良好財務收支狀況和資產負債狀況的企業；反之亦然。虛假的會計報表會使銀行的信貸資產陷入危險境地，無法得到保障，容易出現不良資產。銀行從自身利益出發，為了使資金更加安全，不會輕易發放貸款。

1.2其他方面的問題

1.2.1沒有有效的信用擔保體系金融機構有一個比較普遍性的問題就是擔保和貸款的中小企業都要承擔較高的系統性風險，這需要國家通過一種機制，采取一定手段，降低中小企業的融資風險，將其風險降至金融機構可以接受的程度。針對這種情況世界各國研究了一個對策，即讓政府出面專門為中小企業建立一個信用擔保體系。然而該方法卻收效甚微。首先，擔保機構的擔保能力有限，我國擔保基金主要是由地方財政提供，而地方財政的投資能力非常有限，對于社會的需要遠遠不夠。其次，為了對風險進行有效控制，擔保機構提出一個非常苛刻的條件，要求申請貸款擔保的客戶拿出反擔保，有的情況下還會比銀行擔保抵押的貸款要求更加嚴格，從而就失去了信用擔保機構的根本作用。中小企業尋求擔保服務困難，無疑導致融資困難。

1.2.2沒有良好的社會信用環境也就是沒有較高的社會信譽等級，這作為一個重要因素阻礙著中小企業的融資。主要表現為：(1)法律沒有足夠的能力保護債權人的債權，法院對判決結果缺乏有力的執行能力。債權人會有“打贏官司，看不到錢”，還得拿律師費的尷尬現象。(2)還債意識淡薄對于中小企業來講非常普遍，大部分中小企業一旦獲取貸款后，就開始惡意地、想方設法地拖債、賴債、逃債，不積極還貸，根本不把還貸這項必須履行的義務放在心上，置若罔聞。(3)對其影響較多的還有地方保護主義。如有的地方政府對企業在轉制過程中的逃廢銀行債權問題沒有實施有效手段，采取默許、縱容的態度。經濟合同雙方的當事人在這種社會信用環境的影響下難以獲得平等地位及合法權益，導致經濟合同義務履行方的債權人得不到有效保證，變得非常被動。以此信譽條件為前提，在發放貸款的過程中各金融機構無疑要更加小心，這無疑會加大中小企業的融資難度。

2緩解中小企業融資困難的主要措施

因非銀行金融機構在我國的發展還處于比較滯后的狀態，信貸市場基本處于銀行壟斷的狀況；此外，現階段實施的緊縮貨幣政策，無疑加大了中小企業資金鏈的壓力。雖然目前我國出于對中小企業的保護，嘗試著提供小額擔保貸款，但勢單力薄，杯水車薪，對中小企業來講，生產規模偏小、資金面狹窄，使中小企業資金缺乏問題無法得到真正解決。因此，我們必須對緊縮貨幣條件下的金融進行進一步創新，把握當前時機，對我國非銀行金融機構應加大力度發展，重點處理中小企業融資困難情況，從而使我國經濟快速發展。

2.1銀企之間關系要以互利合作為根本以我國當前的狀況來講，銀行等金融機構是我國中小企業資金的主要來源。所以，城市商業銀行等小金融機構的市場定位應以為中小企業服務為主，積極促進中小企業健康發展。以安全性、效益性、流動性為根本經營原則，積極構建與中小企業特點符合的高效、靈活、合理的服務體系。

2.2進一步規范金融市場秩序，完善非銀行金融機構發展進一步規范金融市場秩序，不斷完善非銀行金融機構發展。30年來，非銀行金融機構在我國盡管有了一定的發展，然而與之相適應的制度安排在很長時間內還很缺乏，信托公司還存在很多問題，如虧損嚴重及違規經營、資本金不足、風險控制弱化等；貸款集中度過高、行政干預過多等問題在財務公司也非常突出。現階段，應該多考慮大力發展小額貸款公司，積極構筑中小企業融資平臺，對某些準金融機構進行改造，使其成為信貸機構。

2.3中小企業的信用擔保體系要進一步加強中小企業的信用度非常重要，要進一步提升，對中小企業的信用擔保體系要積極建立并不斷完善，從而使中小企業的融資難問題得到很好的處理。當然，信用擔保屬于公認的國際高風險行業，必須對金融風險加以控制、分散、識別以及防范，采取嚴格措施。

2.4加強企業的信貸資信能力加強企業的信貸資信能力，不斷加強企業的自有資金率和提高經營管理水平，對自身的融資環境加以改變，在自有資金良性擴張的道路上積極推動企業健康、快速發展。企業要想獲得銀行等金融機構的貸款，就必須改善自身環境，提高自身的生產經營水平。

作者：曹玉梅單位：哈爾濱技師學院