保險業(yè)務外匯管理論文范文

本站小編為你精心準備了保險業(yè)務外匯管理論文參考范文，愿這些范文能點燃您思維的火花，激發(fā)您的寫作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

一、做好保險業(yè)務外匯管理需要處理好幾個關系

基于此，我們認為，要做好江西省等內陸欠發(fā)達地區(qū)保險業(yè)務外匯管理應處理好以下幾個關系：

一是處理好管與放的關系。隨簡政放權力度的不斷加大，隨外匯管理改革步伐的不斷加快，保險業(yè)務外匯管理領域的改革及各項工作亦應跟上時代的步伐。換角度說，即是要處理好管與放的關系。該管的應牢牢管住，該放的應一步到位。具體說，第一是在市場準入方面應按照最新立法思路，對非法人保險機構市場準入放開，省級以下分支機構（含省級）市場準入原則上以備案為主。雖不再進行準入審批或核準，但應要求各級機構在規(guī)定時間內向當?shù)赝鈪R管理部門進行備案。第二是對保險機構開立外匯賬戶應予放開，即不再將保險機構外匯賬戶視同金融機構同業(yè)往來賬戶，而將其視作一般企業(yè)賬戶進行監(jiān)管，納入賬戶監(jiān)測系統(tǒng)，由系統(tǒng)自動采集數(shù)據(jù)，外匯管理部門通過監(jiān)測系統(tǒng)對數(shù)據(jù)進行監(jiān)測。第三是重新設計保險監(jiān)管報表內容，按險種、本外幣等統(tǒng)計保費收入、賠償、分保費等數(shù)據(jù)，報表應由各法人保險機構分地區(qū)（省、直轄市及計劃單列市）統(tǒng)一報送，便于外匯管理部門監(jiān)管。

二是處理好松與緊的關系。從目前外匯保險業(yè)務的監(jiān)管現(xiàn)狀看，外匯管理部門監(jiān)管的主要內容包括市場準入（含續(xù)辦外匯業(yè)務）、外匯項下保險報表報送等，監(jiān)管內容簡單，監(jiān)管手法落后，監(jiān)督頻率不高，現(xiàn)場核查低效，貌似日常監(jiān)管工作都在進行，但其監(jiān)管成效不夠彰顯，監(jiān)管力度明顯不夠，概括地說，即是監(jiān)管流于形式，過度寬松。今后的監(jiān)管工作中，應堅持依法行政，有法必依，違法必究，應嘗試建立穩(wěn)健有效的監(jiān)管機制，加大調查研究力度，在充分掌握基本情況的前提下，實施松緊適度的監(jiān)管策略。前不久，國家外匯管理局下發(fā)了《關于調整保險外匯監(jiān)管報表報送方式的通知》（匯綜發(fā)[2014]64號），決定自2014年6月1日起上線保險外匯監(jiān)管報表系統(tǒng)，同時調整保險外匯監(jiān)管報表報送方式。就目前的情況而言，鑒于保險外匯業(yè)務報表已經實現(xiàn)網(wǎng)上報告，應要求保險機構提高報表報送質量，確保數(shù)據(jù)完整、準確、及時。

三是處理好促與幫的關系。基于江西省等內陸欠發(fā)達地區(qū)保險外匯業(yè)務開展不甚理想或不盡如人意的現(xiàn)實，應鼓勵并督促保險機構大力拓展市場，積極爭取客戶，主動營銷產品。以江西為例，截至2014年上半年，全省共計有進出企業(yè)超過5000戶（進出口名錄企業(yè)為5048戶），但在江西省內保險機構投保的企業(yè)僅1000戶左右（其中包括同一企業(yè)在不同保險機構投保），占比僅為五分之一不到。之所以出現(xiàn)這樣的局面，既有企業(yè)因報關地在沿海發(fā)達地區(qū)故投保也在口岸保險機構投保，或因保費費率因素選擇異地保險機構投保等因素外，也與內陸地區(qū)保險機構少、自身不夠重視拓展市場有一定關系。作為管理部門應多與本地保險機構交換信息，互通情況，為內陸保險機構開展外匯保險業(yè)務提供便利及支持。

四是處理好大與小的關系。根據(jù)國家外匯管理局近年提出的抓大放小的監(jiān)管理念或思路，作為服務貿易外匯管理的一項內容，保險業(yè)務項下外匯收支金額相對較小，理論上說可不作為管理重點。但我們理解，抓大并不是放小，放小更非放任不管，而是在日常監(jiān)管監(jiān)測工作中，合理調配監(jiān)管力量和監(jiān)管重點，保險外匯業(yè)務亦莫能外。而在對保險外匯業(yè)務進行管理或監(jiān)管的時候，也應抓住重點，抓住要害，發(fā)現(xiàn)隱患，控制風險，如重點監(jiān)管業(yè)務量大的保險機構或業(yè)務，且應注重通過非現(xiàn)場監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)保險項下異常外匯資金收付行為及外匯業(yè)務，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應一查到底，絕不姑息遷就。

五是處理好教與罰的關系。在監(jiān)管工作中，應辯證理解并妥善處理好教育引導與檢查處罰之間的關系，關注面、抓住點、把握度。對過往存在的因政策理解偏差導致的輕微違規(guī)行為，或者根據(jù)形勢發(fā)展需要，或者出于尊重客觀規(guī)律的考慮予以“赦免”，具體包括：雖經上級公司授權但未經外匯管理部門批準開展業(yè)務或者以自身名義開展業(yè)務（展業(yè)除外）；未經批準以上級公司名義展業(yè)但以自身名義開立外匯賬戶且直接收取外匯保費；外匯保險承保、理賠的收付幣種不匹配，以外匯收取保費、以人民幣支付賠償?shù)男袨椋晃闯浞肿⒁庠督洜I外匯業(yè)務許可證》的有效期，未在到期前規(guī)定時間內向外匯局申請繼續(xù)經營外匯業(yè)務以及遺失《經營外匯業(yè)務許可證》等。上述行為雖違反現(xiàn)有保險業(yè)務外匯管理法律法規(guī)，但從發(fā)展和長遠看，對該類性質尚不算嚴重、或有真實交易背景的違規(guī)行為，建議主要以批評教育為主。但對屢教不改、屢查屢犯的則應依法予以處罰。

二、內陸欠發(fā)達地區(qū)保險業(yè)務外匯管理定位

綜上所述，內陸欠發(fā)達地區(qū)保險業(yè)務外匯管理應找準定位，主動作為，正確及準確履行好外匯管理職能。就此，特提出以下改進意見及建議，具體說則是建立“五項制度”：即通報制度、會商制度、培訓制度、核查制度、評價制度。上述一整套制度形成的機制，也可理解為內陸欠發(fā)達地區(qū)保險業(yè)務外匯管理的基本定位。一是建立定期通報制度。以適當方式建立定期情況、信息通報制度。具體可考慮建立轄內保險機構相關部門負責人聯(lián)席會議制度，也可考慮建立信息交流平臺（如設立網(wǎng)站、QQ群及微信公眾賬號等），對保險業(yè)務外匯管理政策法規(guī)進行宣講，對轄內對外貿易企業(yè)情況、進出口情況及其他對外經貿合作情況進行通報，使保險機構了解和掌握第一手政策法規(guī)及相關資訊，便利其正常開展或經營外匯保險業(yè)務。聯(lián)席會議從頻次上可考慮最少每年一次（或每半年一次），輪流由各保險機構分別負責組織實施。

二是建立定期會商制度。橫向可考慮與相關部門（如保險監(jiān)督、商務、海關、銀行等）共同建立會商制度，交流上述部門間涉及保險外匯業(yè)務的內容及其他相關內容，加強部門與部門之間的協(xié)作，協(xié)調解決保險機構在開展保險外匯業(yè)務過程中遇到的困難或難題，促進保險外匯業(yè)務健康穩(wěn)健發(fā)展；縱向可考慮建立保險機構同業(yè)間（亦可擴大范圍至企業(yè)）的外匯業(yè)務研討制度，由外匯管理部門牽頭或聯(lián)合當?shù)乇ｋU監(jiān)督部門共同開展工作。會商及研討可每2年分別輪流進行一次。

三是建立定期培訓制度。為保證保險機構全面準確理解保險業(yè)務外匯管理政策法規(guī)，保證保險機構外匯從業(yè)人員（包括管理人員）嚴格認真執(zhí)行相關法律法規(guī)，可考慮建立定期培訓制度。集中或分期分批對相關人員有針對性、有區(qū)別地進行政策業(yè)務培訓，并由其自主組織相關政策法規(guī)測試，提高從業(yè)人員素質。外匯管理部門可協(xié)助其進行開展此項工作，包括協(xié)助命題、協(xié)助閱卷等。測試結果可提請保險機構在對其從業(yè)人員安排崗位時作為參考依據(jù)。測試原則上可每年或每兩年進行一次。

四是建立定期核查制度。本著實事求是的原則及根據(jù)依法行政的要求，建立對保險機構開展外匯業(yè)務的定期核查制度。鑒于內陸欠發(fā)達地區(qū)保險機構外匯業(yè)務量小、機構不多的現(xiàn)狀，可考慮在一定周期內對部分機構進行現(xiàn)場核查。如確定在某一個周期內（如3年或5年），原則上必須對所有保險機構進行一次現(xiàn)場核查，如是，則可基本確定每年對一定量的保險機構進行一次常態(tài)的現(xiàn)場核查。如非現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)重大問題，則可不受此限制。

五是建立定期評價制度。可根據(jù)中國人民銀行南昌中心支行關于印發(fā)《江西省金融機構執(zhí)行人民銀行政策和管理規(guī)定綜合評價辦法》的通知（南銀發(fā)[2013]121號）有關規(guī)定和要求，對保險機構下述內容進行綜合評價：業(yè)務合規(guī)、數(shù)據(jù)質量、內控制度及其他。同時根據(jù)形勢變化，適時對評價辦法進行修改完善。如有條件，則可考慮建立保險業(yè)務外匯管理信息系統(tǒng)，在全面采集相關信息數(shù)據(jù)的前提下，對保險機構開展外匯保險業(yè)務進行更為科學、系統(tǒng)的評價。評價一般每年進行一次。

作者：李夏琳李祝玲姜麗莎吳松格單位：國家外匯管理局江西省分局